كفاءة البنوك الإسلامية مقارنة بالبنوك التقليدية دراسة حالة الأردن

Abstract

تهدف هذه الدراسة إلى استكشاف أثر المحددات الداخلية والخارجية للكفاءة في البنوك الإسلامية، مقارنة بالبنوك التقليدية في الأردن خلال الفترة ما بين (2007-2017).وقد تم قياس متغيرات الكفاءة بمعدل العائد على الأصول ومعدل العائد على حقوق الملكية وحجم الائتمان، بينما تتمثل المتغيرات المؤثرة (المستقلة) في مجموعتين من المتغيرات؛ تتكون المجموعة الأولى من العوامل الداخلية كمؤشر حجم موجودات البنك، ومؤشر حجم الودائع، ومؤشر الرافعة المالية، ومؤشر إجمالي النفقات،ونسبة رأس المال التنظيمي. أما المجموعة الثانية، فتتكون من المتغيرات الخارجية التي يعتقد بتأثيرها على النشاط الاقتصادي،الذي ينعكس بدوره على أداء البنوك. وقد استخدمت الدراسة نموذج الانحدار غير المرتبط ظاهرياً (Seemingly Unrelated Regression)،وذلك لما يوفره هذا النموذج من تقدير للمعالم التي تتسم بالكفاءة عند استخدام بيانات مقطعية وسلاسل زمنية (.(Panel Dataوتوصلت الدراسة إلى عدم وجود فروق ذات دلالة إحصائية بين البنوك الإسلامية والتقليدية فيما يتعلق بمعدل العائد على الأصول. إلا أن نتائج الدراسة أشارت إلى وجود فروق ذات دلالة إحصائية عند مستوى معنوية 1%، بين البنوك الإسلامية والتقليدية فيما يتعلق بالعائد على حقوق الملكية وحجم الائتمان. وعليه، فإن قطاع البنوك الإسلامية الأردنية له أثر أكبر من حيث الائتمان مقارنة بقطاع البنوك التقليدية الأردنية، فيما تتمتع البنوك التقليدية بنسب ربحية أعلى مقارنة بتلك الإسلامية. The study aims to explore the effect of internal and external determinations of the efficiency in Islamic banks compared with conventional banks during (2007 -2017) using Jordanian data. The data set used consists of internal and external factors. The internal factors include the Bank's asset size index, the volume index of deposits, the leverage index, total expenditure and regulatory capital ratio. On the other hand, the set of external factors include GDP growth, and rate and inflation. The sample consists of 13 traditional bank and 3 Islamic Banks over the sample period from 2007 through 2017. The study used the Seeming Unrelated Regression Technique to estimate the regression models constructed to reflect the potential difference in efficiency between traditional and Islamic banks. The study concluded that there is no statistically significant difference between Islamic and conventional banks in the rate of return on assets.However, the results of the study indicated that there were statistically significant differences at a significant level of 0.001 between Islamic and conventional banks in terms of return of equity and credit volume. Accordingly, it concluded that Jordanian Islamic banking sector has a greater impact in terms of credit than the conventional banking sector in Jordan, as well Jordanian traditional banks has a greater impact in terms of return on equity than the Islamic banks